部门决算分析报告撰写提纲（部门用）.docx

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1、XXXXXX管理委员会20XX年度部门整体支出绩效评价报告市财政局：根据XXX财政局关于开展市本级20XX年度预算绩效自评工作的通知（钦市财绩（2022）1号）要求，现将我委整体支出绩效评价情况报告如下：一、基本情况（一）单位基本概况1.主要职能XXXXXX管理委员会（以下简称我委）于2010年10月28日成立，为市政府直属财政全额拨款事业单位，按相当正处级管理。主要职责是根据市人民政府的决定以及相关行政主管部门的委托，负责XXX区域内的开发、建设、管理等事务。2 .机构情况我委无下属机构，设办公室、计划财务部、经济发展部、规划建设部、社会事务部、招商服务部6个正科级内设机构。3 .人员情况X

2、XX机构编制委员会核定我委财政全额拨款事业编制28名，后勤控制聘用人员控制数30名。我委2020年实有在职在编人员24人，其中公务员9人（处级5人，科级4人），参公管理人员2人（科级2人），事业单位管理人员15人（副处级干部1,科级干部3人，科级以下干部11人），专业技术人员1人（中级1人）；后勤控制聘用人员3人。20XX年末实有人数23人。（二）部门整体支出概况1 .总体收支情况我委20XX年年初预算数为462.52万元，收入决算数475.53万元，财政拨款收入475.53万元，其中一般公共预算财政拨款收入475.53万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。20XX年财政拨款支出475.53

3、万元。2 .整体支出使用范围、方向和内容20XX年财政拨款支出475.53万元，主要包括基本支出和项目支出两大部分。其中，基本支出418.62万元，占比88.03%,项目支出56.91万元，占比11.97%。基本支出418.62万元中，使用内容为人员经费和日常公。用经费。人员经费370.26万元,占比88.45%。公用经费48.36万元，占比11.55%。按功能分类，一般公共服务支出346.32万元，社会保障和就业支出37.53万元，卫生健康支出15.81万元，住房保障支出18.95万元。类款项基本支出单位：元合计4,186,167.42201一般公共服务支出3,463,198.6920103

4、政府办公厅（室）及相关机构事务3,463,198.692010303机关服务100,333.282010350事业运行3,362,865.41208社会保障和就业支出375,327.2020805行政事业单位养老支出375,327.202080505机关事业单位基本养老保险缴费支出375,327.20210卫生健康支出158,145.5321011行政事业单位医疗158,145.532101102事业单位医疗141,062.142101103公务员医疗补助17,083.39221住房保障支出189,496.0022102住房改革支出189,496.002210201住房公积金189,496.0

5、0项目支出56.91万元中，使用内容为业务工作专项。其中，一般公共服务支出50.72万元，占比89.12%,农林水支出6.19万元，占比10.88%。（单位：元）类款项项目支出明细单位：元合计507,207.03201一般公共服务支出507,207.0320103政府办公厅（室）及相关机构事务507,207.032010350事业运行507,207.032010350公共专项-XXXXXX白石湖片区品质提升工程项目（一期）64,000.OO2010350部门预算-专项-办公场所管理维修费97,459.092010350部门预算-专项-招商引资项目经费345,747.95213农林水支出61,9

6、13.OO21399其他农林水支出61,913.OO2139999其他农林水支出61,913.OO2139999公共专项20XX年一季度市直脱贫攻坚（乡村振兴）工作队员驻村工作补助经费-伙食补助10,000.OO2139999公共专项20XX年一季度市直脱贫攻坚（乡村振兴）工作队员驻村工作补助经费-差旅补助4,320.OO2139999公共专项市直驻村第一书记和工作队员驻村工作补助经费42,960.OO2139999公共专项市直驻村扶贫笫一书记驻村专项工作经费4,633.OO（三）整体支出绩效目标我委20XX年固定资产计划总投资目标21亿元，招商引资到位资金目标为20亿元。据统计，全年累计完成

7、固定资产投资23.7亿元，超额完成全年任务。招商引资到位资金为21.86亿元，完成年度目标109.30%。出让土地3宗178.47亩,成交总价2.876亿元。（四）部门整体支出情况分析1.支出进度分析20XX年度支出进度率完成情况较好，6月支出进度率48.35%,9月支出进度率70.33%,12月支出进度率98.6%。2 .本年支出预算执行情况（单位：元）项目年初预算数财政下达数支出数执行比例一般公共预算财政拨款收入4,625,187.874,930,286.684,755,287.4596.45%（单位：元）项目（按支出性质和经济分类）年初预算数财政下达数支出数执行比例一、基本支出4,113

8、,187.874,282,050.484,186,167.4297.76%人员经费3,599,591.973,764,925.973,702,600.01公用经费513,595.90507,774.51483,567.41二、项目支出512,000.00648,236.20569,120.0387.80%其中：基本建设类项目合计0.004,625,187.874,930,286.680.004,755,287.45（单位：元）项目（按功能分类）年初预算数财政下达数支出数一般公共服务支出3,890,210.904,123,029.713,970,405.7296.30%社会保障和就业支出375,

9、327.20375,327.20375,327.20100.00%卫生健康支出161,674.37161,674.37158,145.5397.82%农林水支出0.0072,280.0061,913.0085.66%住房保障支出合计197,975.404,625,187.87197,975.404,930,286.68189,496.004,755,287.4595.72%从上表看，20XX年度我委对财政下拨的款项都用到了相应的位置，年初预算数和实际数差异的主要原因是年中下达第一书记及驻村扶贫工作队的补助经费，年初预算未予安排以及上年结转结余项目经费公共专项-XXXXXX白石湖片区品质提升工程

10、项目（一期）。3 .收入支出与预算对比分析我委20XX年收入支出与预算对比分析如下表所示：（1）预、决算差异情况表（单位：万元）项目预算数决算数支出功能分类科目编码科目名称本年支出本年收入本年支出类款项栏次合计462.52475.53475.53201一般公共服务支出389.02397.04397.0420103政府办公厅（室）及相关机构事务389.02397.04397.042010103机关服务0.0010.0310.032010350事业运行389.02387.01387.01208社会保障和就业支出37.5337.5337.532080505机关事业单位基本养老保险缴费支出37.533

11、7.5337.53210卫生健康支出16.1715.8115.8121011行政事业单位医疗16.1715.8115.812101102事业单位医疗14.3314.1114.112101103公务员医疗补助1.841.711.71213农林水支出0.006.196.1921399其他农林水支出0.006.196.192139999其他农林水支出0.006.196.19221住房保障支出19.8018.9518.9522102住房改革支出19.8018.9518.952210201住房公积金19.8018.9518.95（2）差异原因分析2010103机关服务支出差异10.03万元，为聘用人员经

12、费和后勤服务聘用人员生活补助，财政将聘用人员经费指标归入机关服务支出，而后勤服务聘用人员生活补助年初预算未予安排；2010350事业运行支出差异2.01万元，因20XX年我委在职在编人员减员1名；2101102事业单位医疗支出差异0.22万，因20XX年我委在职在编人员减员1名；2101103公务员医疗补助支出差异0.13万，因20XX年我委在职在编人员减员1名；2139999其他农林水支出差异6.19万，为安排给第一书记及驻村扶贫工作队的补助经费，年初预算未予安排。2210201住房公积金支出差异0.85万，因20XX年我委在职在编人员减员1名。4 .“三公”经费预算使用情况部门预算资金安排

13、的“三公”经费预算情况表XXXXXX管理委员会单位：元项目全口径其中:一般公共预算拨款2020年预算数20XX年预算数20XX年比2020年增减舟2020年预算数20XX年预算数20XX年比2020年增减合计19,20018,200-5.21%19,20018,200-5.21%一、因公出国（境）费用二、公务接待费19,20018,200-5.21%19,20018,200-5.21%三、公务用车费1.公务用车运行维护费2.公务用车购置费从上表反映，本年“三公”经费较上年有所下降，减少金额1.oo万元，下降了5.21%o5 .年末结转和结余情况我委20XX年决算报表年末结转和结余数额为Oo二、

14、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我委本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。（二）绩效评价的主要过程我们按照市财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我委计划财务部牵头，向有关业务部门传达绩效评价精神，明确部门责任，确定评价指标细则；第二阶段为部门自评：根据上一阶段任务布置，各部门按照要求展开自评工作，并将评价结果报计划财务部；第三阶段为定性终评,并出具评价报告：报计划财务部在部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析,综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报

15、告。三、主要绩效及评价结论20XX年以来，我委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记对广西工作的系列重要指示精神，深入贯彻自治区党委十一届九次、十次、十一次全会精神，完整准确全面贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，认真贯彻执行党中央、自治区和市委、市人民政府的工作部署，坚持“解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干”工作方针，重点抓好招商引资、项目建设、片区整体开发，着力做好城市品质提升工作，为钦州加快实现“五大愿景”作出新的更大的贡献。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据20XX年度部门整体支出状况

16、的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：（一）经济效益评价1 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%;20XX年度支出进度率完成情况较好，6月支出进度率48.35%,9月支出进度率70.33%,12月支出进度率98.6%；“三公”经费预算总额较上年减少1.(X)万元，“三公”经费变动控制较好。2 .预算执行方面。除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加，以及为解决办公楼搬迁费用而对招商引资项目资金进行部门预算经济分类调整外，支出总额控制在预算总额以内；我委预算内专项资金在取得财政局的年度预算批复时，随批复一同进行了下达；追加的项目专项资金在取得

17、财政批复后随批复及时进行了下达；转移支付在收到专项资金时及时进行了拨付；不存在截留或滞留专项资金情况。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我委20XX年度评价得分为99.41分。(一)效率性评价和有效性评价我委预算安排的基本支出保障了我委正常的工作运转,体现了市政府对新城建设工作的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，我委在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的。在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线

18、。1.凝心聚力攻坚克难，全力以赴推进项目建设。积极应对经济形势变化，落实有效措施，推动经济建设稳中有进、稳中向好。XXX20XX年固定资产投资目标任务21亿元，累计完成固定资产投资23.75亿元，完成全年任务的108%o坚持把为民办实事贯穿全年，攻坚克难，解决了一批突出问题，加快了重大项目建设。20XX年我委列入市重点项目建设实施方案共16个项目（总投资100O万元以上重点建设项目），年度计划投资16277万元，年度累计完成投资16277万元，完成全年任务的100%o3 .聚焦高端，招商引资质并举。一是签约了广东国联投资发展集团有限公司、碧桂园控股有限公司、广西北投地产集团有限公司等7个项目的

19、投资协议，总投资约60亿元。成功举办20XXXXX招商推介会，共吸引了来自区内外37家企业代表参会。二是全面走访XXX在建项目，收集企业反馈信息，实时跟踪了解“三企入桂”项目进展和存在问题，畅通政企对话渠道，协调推进项目建设。解决广西裕华建设集团科技大厦项目施工用水等10多个项目存在的问题。4 .建管并举，助推城市品质提升。把建设钦州茅尾海红树林公园海堤休闲步道和钦州茅尾海红树林公园临时道路工程列为党史学习教育“我为群众办实事”活动惠民工程之一,积极主动协调财政部门，落实建设资金600万元，由市滨海投资集团公司实施建设，道路建设里程约4.3公里，于20XX年五一前建成并投入使用。5 .征撤攻坚

20、堡垒有新突破。采取力+广模式，管委与钦南区联合组成征搬工作组，发扬钉“钉子”精神，扎根一线克难攻坚，啃下了菩提路等一批“硬骨头”，推动了安州大道中段（嘉兴街至滨海大道段）等一批因征搬问题而停工或半停工的项目恢复施工建设。（三）社会公众满意度评价20XX年，我委干部职工在委党组的正确领导下，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻自治区党委十一届九次、十次、十一次全会精神及市第六次党代会精神和市委市政府决策部署，勤奋工作,创先争优，社会公众评价满意度为优秀等级。四、存在的主要问题（一）20XX年部门9月支出进度为70.33%,低于75%,导致支出进度被扣分，我

21、委每月支出计划不够细致合理。（二）我委在20XX年度项目支出预算中编报聘用人员其他工资福利，造成财政拨款项目支出中在职人员及离退休经费比重大于0,违反了基本支出预算经费管理的相关规定。（三）本年度政府采购金额与年初政府采购预算出在差异，政府采购执行率有待提升。五、相关意见和建议针对上述存在的问题及我委整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强委内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。（二）加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。（三）加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。六、其他需要说明的问题无