内控制度汇报材料资料.docx

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1、（一）不重视制度建设。一是制度建设缺乏系统性。不少内控制度仅包含了普通规章制度，如报销审批控制，未全面系统地整理汇编，造成同类事项的评判缺乏制度基础。二是制度缺乏后续优化机制。不少内控制度出台后就“一劳永逸”，特殊是发生违法违规违纪事件和监管部门要求整改事项，没有从制度层面深思自查，仅就事论事，造成部份问题屡提屡犯。三是制度执行不到位。不少制度是出于对付目的，未考虑实际操作，制度遵照执行起来有难度;有的领导意见凌驾于制度之上，往往形成有章不循、有制度不依的内控弱化局面。（二）（二）没有正确决策。一是决策范围未明确。议事规则中列明的范围较笼统，实际把握上认定标准不一，部份重大经济事项最终由分管领

2、导拍板决定。二是决策程序不到位。部份决策事项讨论前未深入调查研究，导致决策过于草率，缺乏科学性。三是决策过程记录不规范。部份重大事项决策过程未形成会议记录，有些单位虽有记录但内容过于简单，未能完整反映讨论过程、表决情况，导致决策的责任人难以确定。（三）（三）没有准确划分岗位职责。一是岗位职责不明确。部份单位没有准确定岗，部份事项存在遗漏、责任推委现象，如历史遗留事项的处理，审批后管理等。二是分工不合理。部份不相容业务由同一人处理，如资产管理员由财务人员兼任，房产的招租、出租管理及收租都由同一人经办，既加大了个人舞弊的风险，也导致疏漏不能及时被发现。三是不注重岗位能力的配备。部份岗位人员素质不高

3、，如财务人员由没有会计证的人员担任，在执行过程中容易浮现错误和偏差，直接影响内部控制的有效性。（四）（四）内部监督不力。一是不重视跟踪执行。如对未能按合同办理的事项，没有报告机制及惩罚措施;验收时敷衍了事，导致后续支出频繁。二是不重视内审工作。部份单位未设置内审机构，部份由财务人员担任内审人员，部份内审组织在机构中层次过低，削弱了监督力度。三是不重视下属单位监管。对下属单位的监管不及时主动，听之任之，部份已歇业多年的公司既不催收往来、清理账户，也未办理工商、税务注销登记。（五）二、原因分析（六）（一）相对薄弱的内控意识。部份人员不重视内部控制，认为执行日常公务更重要，甚至觉得没必要再去建立内控

4、体系;部份人员对控制范围存在误解，认为内部控制就是财会方面的工作，就是财务人员的事情。薄弱的内控意识，影响了内控作用的发挥，使得内控制度形同虚设。（七）（二）财务信息没有发挥作用。行政单位的资金基本来自财政拨款，因此较少考虑成本管理和资金使用效益，易忽视财务信息。财务工作更多地只是辅助性工作，只是个“提款机”和事后记账员，财务人员通常也无法参预到单位的公务管理和重要决策中，财务信息难以发挥预警、引导和提示作用。（八）（三）追责机制的缺失。由于没有建立相应的责任追究机制，责任难以真正落实。一方面造成责任意识淡薄，工作缺乏积极主动，遇到问题不解决，导致解决问题的艰难越来越大;另一方面发现的问题没有

5、得到根治，影响了公共资金的使用效率和公共权力的合理使用。（九）（四）不完善的监管体系。纪检、财政、审计等外部监督部门间的信息沟通不畅，容易造成监管的盲区;监管部门与行政单位的同级别，难以真正发挥监管作用。同时信息公开更多地是从形式而非实质上进行落实，信息获知和传递渠道有限，人人参预的全方位监督机制尚未形成。（十）三、进一步规范和加强行政单位内部控制的几点建议（十一）（一）增强内部控制意识，营造良好控制环境（十二）行政单位和个人不合理的公务行为，会影响到整个政府的公信力，因此要增强风险防范意识，依靠内部控制对权力进行监管。要对经济活动特别是权力运用、资金分配方面存在的风险进行分析评估，并建立以风

6、险为导向的管理制度。进一步建立健全领导责任制并在年度考核、任期评价中有具体体现，同时通过学习培训和监管系统的反馈，促使领导充分认识内控重要性并以身作则。树立全员参预的内控意识，每一个人要按照自己的职主贝权限、范围和程序去工作，从而形成全过程的制约和监督。（十三）（二）规范内控机制建设，形成有效的自我约束（十四）对单位履职过程中的各项业务进行梳理，通过组织结构图和业务流程图来明确关键控制岗位，确保不相容岗位相互分离，并实现岗位之间的制约和监督。要加强预算执行分析机制等后评价手段，通过定期地与公务信息的融合分析，反馈资金的使用效益，促使财务信息提高含金量，在决策中发挥作用。定期自查制度执行情况，并

7、保持风险敏感度，针对新问题、新情况及外部监管者的发现，从制度上修正或者完善，并关注修正完善后反馈信息。（十五）（三）建立责任追究机制，形成闭环”的责任体系（十六）制定针对性的岗位说明书，明确每一个人在内控实施环节中的责任，并通过惩戒措施和考评机制促使他们担负起各自的责任。严格执行有责必究的“买单制”，出了问题要追本溯源，如重大决策发生失误，必须查看集体决策讨论记录，按照班子成员各自的表态发言确定各自的责任。同时探索建立政府部门绩效评估指标体系，量化行政效率和效果，并运用电子监察系统的实时监控功能，客观地对行政单位在履行法定职责、完成工作目标、使用财政资金、依法行政以及工作效率等方面情况进行综合

8、考评。（十七）（四）整合监管资源，建立全方位的监管方式（十八）设立相对独立的内部监督岗位，并直接向单位领导负责。加强对事前和事中的监督和事后的总结评价，充分发挥自我监督的及时性和有效性。加强与纪检、财政、审计等外部监管部门的网络平台建设，通过信息共享和动态监管，提请监督部门对行政单位内部控制的建设进行业务上的指导和监督考评。推进行政单位政务信息的公开化，真实、及时、完整地披露单位履行公共职责的情况，为公众监督提供畅通平台。（十九）【关于内部控制工作中存在的问题与遇到的艰难及对策2二十在时代的大环境下，面对机遇与挑战，应努力打造自己一支具有文化素质、具有实干精神、具有奉献意识、具有创新能力的队伍

9、。强化思想政治建设、作风纪律建设、综合能力及理论素质建设都是队伍建设的应有之义。完善激励与约束制度,同样可以促进队伍发展建设，燃起队伍发展的热情与动力。（二十一）一、队伍建设的主要内容（二十二）（一）思想政治建设。队伍建设首要内容是思想政治建设。思想政治包括思想观念、政治观点、道德规范和思想品德等。正确的人生观、价值观，良好的品德，积极向上的人生态度，不管对个人还是对集体都是不可或者缺的正能量。在干部职工队伍中积极树立自强不息，热爱社会的良好价值观，推行“国家利益至上、消费者利益至上”烟草行业共同价值观，是做好工作的前提。（二十三）高新区管委会委托昆明群耀战略咨询有限公司到国资公司开展内部控制

10、度体系咨询，是为进一步理顺和完善国资公司内部管理机制，减少公司管理体系上的漏洞，使公司在今后的发展管理中更加规范化。昆明群耀战略咨询有限公司经过三个多月的工作开展，梳理出了公司各部门、各岗位、各项制度中存在的问题条。为使泛博干部职工了解公司当前存在的问题，公司邀请了昆明群耀战略咨询有限公司项目负责人就公司内部控制体系建设工作情况进行了汇报，并对存在问题的原因和整改建议一一作了详细说明。会后，公司领导对预会干部职工提出了要求，要求各部门负责人积极认领问题，结合工作实际，对照问题认真制定整改方案，尽快完善工作流程和管理制度，确保内控制度建设取得成效。内控制度工作情况汇报搜索内控制度推进总结一、制度

11、体系的基本情况：在执行公司的规范性文件（各类管理办法、内控制度、实施细则、工作流程）今年按照集团的目标要求和自身开展制度执行年的工作所需。二、制度执行倩况及相关措施：总体上来说，一是以制定好和执行好”为主线，通过近几个月在制度执行力方面有了较大的改观，突出表现在中层管理团队、各方面的管控要求、管控目的更明白，对规章制度的具体内容掌握的比较到位，能做到心中有数；二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事，大到一个项目的运作、一项工作的推进，小到一支笔、T牛工具的购置，都能按照集团公司的规定去处理。三、采取的具体措施：总的来说把握了以下原则：1、集团有明确规定的，按集团规定执行；2、集团没有明确规定的，

12、按公司已有的规定执行；3、集团公司都没有明确规定的，报集团审批允许后执行。1、抓好制度的制定“环节：是出台的制度要简洁、合用、靛。公司推出的各项管理规定,都是结合日常工作实际、有明确管控要求、可操作性强的实质性内容。二是制度要有相对的稳定性,同时相互之间不存在）中突。这两个要求既是为了保证制度的严肃性，同时也是为了避免操作部门和人员无所适从。同时通过必要会签”的环节，避免各自为政、互不通气，保证制度之间不发生冲突或者遗漏。三是制度要成体系，有联贯性，要求各部门在制度制定过程中要实现集团公司一下属矿山自我管理几个环节的无缝联结、全面对接，使公司规章制度执行规范化、常态化。确保公司内控规则体系的T

13、性、整体性。2、抓好制度的执行环节：一是成套整理了集团下发的规章制度，并将电子版提供给了各单位、各部门供学习、备查。二是清理、完善了公司的内控制度。将以前推出制度清理废止。三是抓好集团公司规章制度的宣贯培训，让管理人员工在准确掌握这些规范性文件的同时，在实际工作中能践行到位。通过培训抓制度执行，是2013年以来为提高规章制度规范、有效执行的重要举措。对集团公司出台的规范性文件，相关工作的对口部门必须事先子细研读，在透彻掌握、领略要义的基础上，及时组织系统的宣贯培训。四、在规章制度培训上我们始终把握着两点：一是要有实际效果，将制度的关键点、核心内容准确传达心中有数二是要通过培训，感受到集团公司的

14、制度文化氛围，从大的层上领略到集团公司当前在做什么、怎么做，今后准备做什么、怎么做。通过这些的学习培训，我们在接受、掌握、运用这些规章制度的同时，更可以让所思所想、所作所为逐步回归和统一到集团公司的发展理念上来，这是T由鼠噫义的事。三是分层次监督、强化各部门、各单位对规章制度的执行力度，把调整观念、转变作风、提升执行力作为日常管理的一项重点工作接卖推进。四是强调与集团的沟通。公司明确规定：各职能部门在日常工作中，要充分注意与集团对口工作的管理部门加强联系、沟通和协调，使公司职能部门和集团职能部门之间形成热线畅通、工作高效低耗的局面，避免具体工作中因缺乏与集团沟通而导致无用功的现象浮现，特殊是要

15、避免处理具体工作时浮现不符合内控制度管理的现象。五：今后加强学习与制度执行：由于我们水平有限、对制度每条每款解读不够深刻理解。在今后内控制度学习上、努力学习、弄懂弄通、为把内控制度管理厕幽施-努力。开元矿业综合科2022年12月内控制度工作情况汇报搜索内控制度推进总结一、制度体系的基本情况：在执行公司的规范性文件（各类管理办法、内控制度、实施细则、工作流程）今年按照集团的目标要求和自身开展制度执行年的工作所需。二、制度执行倩况及相关措施：总体上来说，一是以制定好和执行好为主线，通过近几个月在制度执行力方面有了较大的改观，突出表现在中层管理团队、各方面的管控要求、管控目的更明白，对规章制度的具体

16、内容掌握的比较到位，能做到心中有数；二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事，大到一个项目的运作、一项工作的推进，小到一支笔、T牛工具的购置，都能按照集团公司的规定去处理。三、采取的具体措施：总的来说把握了以下原则：1、集团有明确规定的，按集团规起丸行；2、集团没有明确规定的，按公司已有的规定执行；3、集团公司都没有明确规定的，报集团审批允许后执行。1、抓好制度的制定环节：是出台的制度要简洁、合用、葭。公司推出的各项管理规定，都是结合日常工作实际、有明确管控要求、可操作性强的实质性内容。二是制度要有相对的稳定性，同时相互之间不存在）中突。这两个要求既是为了保证制度的严肃性，同时也是为了避免操作部门

17、和人员无所适从。同时通过必要会签的环节，避免各自为政、互不通气，保证制度之间不发生中突或者遗漏。三是制度要成体系，有联贯性，要求各部门在制度制定过程中要实现集团公司一下属矿山自我管理几个环节的无缝联结、全面对接，使公司规章制度执f撼范化、常态化。确保公司内控规则体系的T攵性、整体性。2、抓好制度的执行环节：一是成套整理了集团下发的规章制度，并将电子版提供给了各单位、各部门供学习、备查。二是三三,完善了公司的内控制度。将以前推出制度濠1废止。三是抓好集团公司规章制度的宣贯培训，让管理人员工在准确掌握这些规范性文件的同时，在实际工作中能践行到位。通过培训抓制度执行，是2022年以来为提高规章制度规

18、范、有效执行的重要举措。对集团公司出台的规范性文件，相关工作的对口部门必须事先子细研读，在透彻掌握、领略要义的基础上，及时组织系统的宣贯培训。四、在规章制度培训上我们始终把握着两点：一是要有实际效果，将制度的关键点、核心内容准确传达心中有数二是要通过培训，感受到集团公司的制度文化氛围，从大的层上领略到集团公司当前在做什么、怎么做，今后准备做什么、怎么做。通过这些物如勺学习培训，我们在接受、掌握、运用这些规章制度的同时，更可以让所思所想、所作所为逐步回归和统一到集团公司的发展理念上来，这是T由艮故意义的事。三是分层次监督、强化各部门、各单位7飒章制度的执行力度，把调整观念、转变作风、提升执行力作为日常管理的一项重点工作接卖推进。四是强调与集团的沟通。公司明确规定：各职能部门在日常工作中，要充分注意与集团对口工作的管理部门加强联系、沟通和协调，使公司职能部门和集团职能部门之间形成热线畅通、工作高效低耗的局面,避免具体工作中因缺乏与集团沟通而导致无用功的现象浮现，特殊是要避免处理具体工作时浮现不符合内控制度管理的现象。五：今后加强学习与制度执行：由于我们水平有限、对制度每条每款解读不够深刻理解。在今后内控制度学习上、努力学习、弄懂弄通、为把内控制度管喇稣Ijffi亍而-努力。开元矿业综合科2022年12月