第 二 章 - A M 0 2 _ 固 定 资 产 主 数 据 维 护.docx

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1、第二章-AHo2_固定资产主数据维护1 .流程说明此流程描述了应因固定资产日常管理需求，对固定资产的使用状态、存放地点、折旧年限进行不断更新的处理过程，固定资产维护功能主要有修改、停用、冻结。固定资产主数据维护，与实物的实际状况保持一致。其中成本中心或存放地点的变动作“修改”维护，对不需用资产暂时不计提折旧时作停用“维护，对已存在的资产不作任何信息的修改时作”冻结“维护。本流程主要涉及的部门包括财务部、总务部（资产管理部门）和资产异动部门等。资产异动部门资产管理员根据固定资产实际异动情况完整填列“在建工程/固定资产维护申请单”，经相关部门会签以后，再交付总务部（资产管理部门）及财务部进行固定资

2、产/在建工程维护作业。总务部根据“固定资产/在建工程维护申请单”修改固定资产/在建工程主数据，并通知资产异动部门。如果资产异动引起会计核算上的变更，则财务部需要根据“在建工程/固定资产维护申请单”进行固定资产/在建工程异动的会计处理工作。同时为了方便核算，低值易耗品、待撞费用和递延资产视为特殊的固定资产，其异动流程由财务部完成。相关附件：在建工程/固定资产维护申请单，固定资产分类表2 .流程图3 .系统操作3.1. 操作篦例1）维护固定资产主数据：修改资产编号为30500075的固定资产的描述2）维护固定资产主数据：修改资产编号为30500075的固定资产的存放地点3）维护固定资产主数据：修改

3、资产编号为30500075的固定资产的成本中心4）冻结/删除固定资产主数据：冻结资产编号为30500075的固定资产3.2. 系统菜单及交易代码会计-财务会计-固定资产资产更改交易代码：AS023.3. 3.系统屏幕及栏位解释1）维护固定资产主数据：修改固定资产编号为30500075的固定资产描述栏位名称栏位说明资料范例资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编30500075：DELL号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围电脑的资产编号次级编号属于同一资产编号的可分辨/拆解部分0公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债F001：震旦总部表和损益表等法定会计报

4、表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”按主数据进入下一个画面。AS02aoFqst OUR 1.45栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称省记本电脑描述2固定资产型号DELLP300资产主编号文本固定资产主体的名称笔记本电脑存货号旧固定资产管理系统的资产编号AAE054345:DELLP300笔记本电脑编号数量该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择相关时间进入下一个画面。AS02aofqst OUR 0.31栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码

5、的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和矍旦中国办公家具(1002)1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0011013:震旦总部财务部执照牌号资产的执照/牌照手机号码：13801612291资产停用标记资产已处于停用状态选择斯旧范围进入下一画面AS02aofqst OUR 0.51栏位名称栏位说明资料范例关闭选择此栏位停止对该资产进行折旧过帐折旧范围震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01:帐面折旧折旧码指定该资产的折旧方法和残值率的计算方法LINZ:残值率为1

6、0%的从下月开始折旧的直线折旧法使用年限资产的估计使用寿命的年限部分5年月资产的估计使用寿命的月份部分。月普通折旧开始折旧开始期间。系统默认为资产过帐日的下一月份为资产折旧开始日2）维护固定资产主数据：修改资产编号为30500075的固定资产的存放地点栏位名称栏位说明资料范例资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围30500075：DELL电脑的资产编号次级编号属于同一资产编号的可分辨/拆解部分0公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F0

7、01:震旦家具总公司按进入下一个画面。AS02* aofsc OVR 13:24栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称笔,记本电脑描述2固定资产型号DELLP300资产主编号文本固定资产主体的名称笔记本电脑存货号旧固定资产管理系统的资产编号AAE054345：DELLP300笔记本电脑编号数量该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择分配进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例评估组1此栏用于管理固定资产存放地点1013:宸旦总公司财务部栏位名称栏位说明资料范例评估组1此栏用于管理固定资产存放地点10

8、15:震旦总公司采购部将评估组改为1015（采购），按退出3）维护固定资产主数据：修改资产编号为30500075的固定资产的成本中心栏位名称栏位说明资料范例资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范,国30500075:DELL电脑的资产编号次级编号腐于同一资产编号的可分辨/拆解部分0公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001:震旦总部按进入下一个画面。AS02* aofsc OVR 13:42栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称笔

9、,记本电脑描述2固定资产型号DELLP300资产主编号文本固定资产主体的名称笔记本电脑存货号旧固定资产管理系统的资产编号AAE054345：DELLP300笔记本电脑编号数量该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产1002：震旦中国办公家具负债表和损益表，意旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(100I)和震旦中国办公家具(1002)成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/F0011013:震旦家

10、具总公费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司司财务部代码执照牌号资产的执照/牌照资产停用标记资产已处于停用状态栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产1002：震旦中国办公家具负债表和损益表，意旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（100I）和震旦中国办公家具（1002）成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/F0011015：震旦家具总公费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司司采购部代码执照牌号资产的执照/牌照资产停用标记资产已处于停用状态将成本中心改为FooIIo15（采购），按保存退出4）冻结/删除固定资产主数据被冻结后的固定资产不能进行任何操作已有交易数据的固定资产不能被删除；