XX县审计局2021内部审计工作总结.docx

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1、XX县审计局20XX年内部审计工作总结20XX年，县委审计委员会办公室转发了中共XX省委审计委员会办公室印发关于加强内部审计工作的九项举措的通知。县审计局对内部审计的业务指导和监督与审计业务工作同部署、同落实、同检查，努力探索新形势下内审工作的新路子，进一步促进部门单位健全内部约束机制，完善内部管理，规范财政财务行为，提高经济效益。在各部门单位领导的重视下，各单位内审人员积极努力开展内审工作，充分发挥内部审计机制自我管理、自我约束、自我调节、自我纠偏的作用，取得较好成效。一年来，全县各行政、企（事）业单位积极开展内部审计工作，审结项目共计X个，发现问题X个，其中金额类问题X个X万元，非金额类问

2、题X个，已全部整改到位。全县已设立内审机构单位X个，审结项目共计X个，查纠各类违纪违规金额X万元，提出合理化建议X条。一、主要成效（一）县农村审计总站及所属基层审计站履行内部监督职能。按照XX省村集体财务管理条例和XX省村集体财务审计操作规程，建立健全了村级财务管理制度，认真抓好民主理财、财务公开，完善库存现金、银行存款、票据管理、债权债务、资产管理、财务审批等各项管理制度，一是做好人员培训。20XX年3月份，举办了一期82名内审人员参加的培训班，聘请县委组织部、县巡察办、县审计局领导专家进行授课，提高了审计人员的理论水平和业务素质。二是实施交叉审计。抽调乡镇经管干部审计人员组成18个审计组，

3、对266个村开展村主干任期经济责任审计。通过交叉审计2018年至20XX年村财务收支情况，查出71个村不合理开支金额42.09万元。贪污挪用1人，涉及金额L29万元。审计期间收到信访件1件，组织人员逐项核对反映的问题，内查外调取证，及时将调查结果向村民公布并反馈有关部门，把矛盾和纠纷化解在基层，维护农民群众和村集体的合法权益。（2） 县供销社强化内审和完善财务管理制度，促进增收节支与提高经济效益。一是以财务收支审计为重点，促进节支工作，加强对所属企业财务收支审计，促进企业减少费用支出。二是加强社有资产管理，提高使用效益。通过对现有的社有资产进行登记建档，防止资产流失；对社有资产变现、出租、投资

4、等活动进行监督；资产的出租、变现需经县社审批和资产评估机构评估后进行拍卖、招标，店面出租一律通过公开招标确定租金并签订合同或协议，出租合同或协议必须建档，县社每年组织审计人员对社有资产收益情况进行审计，保证社有资产使用效益和安全。（3） 县教育局审计中心围绕局教育中心工作认真履行职责。一是开展了20XX年度教师继续教育经费收入支出情况专项审计、校长经济责任审计，针对审计发现的问题提出了整改意见并督促各单位整改到位。二是组织各单位会计人员对绩效工资发放、学生营养餐收支、学校食堂账目、“三公”经费支出等进行自查并列出存在问题清单，督促整改。针对审计发现的问题提出了整改意见并督促各单位整改到位。三是

5、整合财务股和审计中心人员的财务力量，合并成财务审计股，参加市教育局开展的财务培训及会计继续教育培训，对基层单位的财务会计工作进行指导，加强财务培训，规范财务工作。（四）乡镇政府内部审计进一步规范。XX、XX、XX、XX等乡镇有计划、有目标、有重点地开展内部审计工作，有力维护乡镇财经工作秩序，促进党风廉政建设。一是坚持原则、恪守职责、依法开展内部审计。在日常内审工作中，认真贯彻、执行审计法等一系列内审法律法规，按照上级业务主管部门及乡镇党委、政府的要求来开展内审工作，努力做到依法依规、实事求是，既不放纵违法违纪行为，亦不脱离实际情况找问题，保证规范财经行为。二是加强财政财务收支审计，建立健全内部

6、审计体系。通过内部审计，帮助被审单位规范财务行为、帮助被审单位领导和财务人员弄清发生错弊的根源。促进被审计单位加强财务管理，进一步加强廉政建设,杜绝各种损失浪费，节约开支。（五）县行政事业单位扎实开展内审工作。县民政局、县林业局、县自然资源局、县住建局、县总医院、县人社局、县工信局的内部审计工作均能紧紧围绕本部门和单位中心工作，严格按照审计署关于内部审计工作的规定和上级主管部门的有关规定对本部门本单位开展专项审计、任期经济责任审计和财政财务收支审计，并按时保质保量完成了年度审计工作任务。二、主要工作措施（一）加强内部审计工作指导和监督。一是认真履行法律赋予审计机关的重要职责，落实党中央国务院对

7、审计工作的部署和要求；二是继续加大审计法及审计法实施条例和审计署关于内部审计工作的规定、XX省内部审计工作规定的宣传力度，为内部审计工作的开展提供良好的工作条件和环境；三是指定专业股室及时协助解决内审工作中遇到的困难和问题；四是重视内部审计队伍培训，通过召开审计工作经验交流座谈会，各内部审计机构对审计程序、审计方法、审计内容以及审计工作中遇到的困难进行了广泛的交流，提高内审人员的业务素质。（二）扎实有效地开展内部审计工作。各内审机构能够以有为才有位，有位有作为工作目标，及时向所在部门、单位领导汇报内审工作动态，当好领导宏观决策的谋士，提高领导决策的准确性。在实施审计过程中，能够扎扎实实地从基础

8、工作做起，揭示问题，查找单位财务管理的薄弱环节，及时向所在单位领导汇报内部审计发现的问题，及时整改到位，健全管理和约束机制。严格按照内部审计工作规范和行业准则的要求，做到客观公正，严谨细致，实事求是地收集审计证据，编制审计工作底稿，形成审计报告，提出审计建议。三、存在的问题和困难（一）内部审计执法环境不够理想。一是部分部门和单位领导对内部审计工作认识不够，存在内部审计机构职责不清或有名无实；二是有的部门和单位按规定应建立内审机构，尚未建立；三是部分内审人员未能找准位置，工作的主动性不强，工作方式方法不够讲究，工作重点不够突出，使得内部自我监督约束机制职能作用未能充分发挥。（二）内部审计工作有待

9、规范。有的内审机构只将审计结果向单位主要领导汇报，未形成书面审计报告、审计决定，有的单位按程序向被审计单位下达审计决定，但对问题的表述过于简单，仅仅指出存在问题的性质，对问题的时间范围、违规金额及处理方式等事项均未注明。有的虽下达了处理决定，但对后续审计的整改情况未作跟踪检查，督促落实。四、2022年的工作思路（一）建立健全内部审计制度，充分发挥内部审计职能作用。持续贯彻落实审计署制定的内部审计统计调查制度规定，积极推进内部审计制度的建立健全，特别对应建立未建立内审的部门和单位，督促其建立并对其业务加以培训和指导，切实加强指导和监督，充分发挥内部审计在加强部门单位内部控制，规范管理，提高效益，防范风险的职能作用。（二）加强与各内部审计组织的沟通联系，进一步提高内审工作水平。适时成立内部审计学会，强化行业自律管理，加强内部审计的管理、服务、宣传、交流、理论研讨、内审人员岗位培训和后续教育，进一步提高内审工作水平，充分发挥内部审计的职能作用。