东方通：北京泰策科技有限公司审计报告.docx

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1、北京泰策科技有限公司审计报告大华审字20230021522号大华会计师事务所（特殊普通合伙）DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)北京泰策科技有限公司审计报告及财务报表（2023年1月1日至2023年9月30日止）一、 审计报告13二、 已审财务报表合并资产负债表1-2合并利润表3合并现金流量表4合并股东权益变动表5-6母公司资产负债表7-8母公司利润表9母公司现金流量表10母公司股东权益变动表1112财务报表附注1-62大华会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层【100039)电话:

2、86(10)5835OOll传真：86(IO)583506-审计报告大华审字20230021522号北京泰策科技有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了北京泰策科技有限公司(以下简称“北京泰策公司”)财务报表，包括2023年9月30日的合并及母公司资产负债表，2023年19月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京泰策公司2023年9月30日的合并及母公司财务状况以及2023年19月的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审

3、计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北京泰策公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、管理层和治理层对财务报表的责任北京泰策公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，北京泰策公司管理层负责评估北京泰策公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层

4、计划清算北京泰策公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督北京泰策公司的财务报告过程。四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

5、报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2 .了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3 .评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4 .对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北京泰策公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定

6、性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北京泰策公司不能持续经营。5 .评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6 .就北京泰策公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的

7、职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘文豪中国北京中国注册会计师：陈洁二O二三年十二月十四日合并资产负债表2023年9月30日编制单位：北京泰策科技有限公司附注六期末余额期初余额资产流动资产：货币资金注释14087,803.4963,333,718.27交易性金融资产衍生金融资产应收票据注释2893,320.00950,000.00放收账款注释3256,862,992.90317,380,496.04应收款项融资预付款项注释410,444,396261,674

8、,478.51其他应收款注释54,614,734.116,426,540.77存货注释623,836,648.9811358,508.34合同资产注释74,427,157.434,730,116.69持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产注释86,026,02260102,730.71流动资产合计347,393,075.77_405,956,589.33非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产注释92,332,911.452,703,7.10在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产注释109,033,180.8412,

9、64329228无形资产注释11258,849.55318584.08开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产注释1220,693,475.944,619,759.81其他非流动资产注释131,882,528.752,195,679.55非流动资产合计3400,946.53_22,480,322.82资产总计381,594,02230=428,436,91215（后附财务报表附注为合并财务报衣的组成部分）企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:合并资产负债表（续）编制单位：北京泰策科技有限公司2023年9月30日负债和股东权益附注六期末余额期初余额流动负债：短期借款注释1475,96

10、4,608.7343,794,02528交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款注释153150,435.4048,346,026.05预收款项合同负债注释1614,145,617541249033022应付职工薪酬注释171,123,998.887,514,339.07应交税费注释181,096,664.5029,315,469.37其他应付款注释1932,21571.511,825,071.02持有待售负债一年内到期的非流动负债注释205,989,673.045,623,455.40其他流动负债注释211,00282.063,988214.80流动负债合计162788,851.66_15

11、2B96,93121非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债注释223,095,820.447280,914.50长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债注释121,186,391.752,034,820.30其他非流动负债非流动负债合计4282212.199,315,734.80负债合计167,071,063.85162212,666.01股东权益：实收资本注释2350,0,0.10,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积注释241,103,599.24减：库存股其他综合收益注释259,563.6926210.05专项储备盈余公积注释2613

12、226,016.3713226,016.37未分配利润注释27151287,37839241,868,420.48归属于母公司股东权益合计214,522195845_266224246.14少数股东权益股东权益合计214,52a95845_266224246.14负债和股东权益总计381,594,02230428,436,91215（后附财务报收附注为合并财务报表的组成部分）合并利润表2023年19月编制噌位：北京泰策科技有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注六本期金额上期金额一、营业收入注释288329,13927255,734,774.01减：营业成本注释288,959,8

13、77.4481.990,632.19税金及附加注释293065.922,301,342.09销售费用注释3045,982,382.4945,064,692.65管理费用注释3110547,357.4717,120,599.79研发费用注释3235558,107.8626.189,663.75财务费用注释332,079,834.3230,112.89其中：利息费用2,238,930.19829.028.74利息收入105,002.65823550.98力”：其他收益注释343,969,711S77,917,687.87投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以持余成本计量的金

14、融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以”号填列）公允价值变动收益（损失以”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）注释35-15,448,796B4-9,385,095.82资产减值损失（损失以号填列）注释36-252,885.75-178,760.09资产处置收益（损失以“-”号填列）注释37-31348.7414,676.51二、营业利润（亏损以“-”号填列）-106,864,605.5981,406,239.12力口：营业外收入注群381.1425,737.78减：营业外支出注释3915,993.064,33328三、利润总额（亏损总额以号澳列）-106380,597.5181,42

15、7,643.62减：所得税然用注释40-16,299,555.42ia764.917.96四、净利润（净亏损以号填列）-90,581,0420968,662,725.66其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类持续经营净利润（净亏损以号镇列）-90,581,042.0968,662,725.66终止经营净利润（净亏损以”号填列）（二）按所有权归属分类归属于母公司所有者的净利润（净亏损以号填列）-90,581,0420968,662,725.66少数股东损益（净亏损以号填列）五、其他综合收益的税后净额-16,646.362600.05归属于母公司所有者的其他综合

16、收益的税后净额（一）不能篁分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将值分类进损益的其他综合收益-16,646/3626210.051.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额-16,646.3626210.057.一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益8.其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产9.其他归属于少数股东的其他综合

17、收益的税后净额六、综合收益总额-90,597,688.4568,688,935.71归属于母公司所有者的综合收益总额-90,597,688.4568,688,935.71归属于少数股东的综合收益总额七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀择每股收益（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）企业法定代表人：主管会计工作负贡人:会计机构负责人：合并现金流量表2023年1-9月编制单位：北京泰策科技有限公司（除特别注明外，金额堆位均为人民币元）项目附注六本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金55,309.749.00143,079,44039收到的税装返还3,97

18、1,049.624,184,787.87收到其他与经营活动有关的现金注释4135,440,998B123574,752.79经营活动现金流入小计94,721,797.43170,838,981.55购买商品、接受劳务支付的现金48,532,127.2848,704,594.09支付给职工以及为职工支付的现金85,072,156.6587,137,545.59支付的各项税费30,559,944.5819,045,899.11支付其他与经营活动有关的现金注释4118,666,063.6239,600,347.08经营活动现金流出小计182,830292.13194,488,385.87经营活动产生

19、的现金流量净额-88,108,494.70-23,649,404.32二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,(XX).00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金197,564.991,929,866.75投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计197,564.991.929,866.75投资活动产生的现金流量净额-195,564.99-1,9

20、29,866.75三、筹资活动产生的现金流量，吸收投资收到的现金40,0,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金48,526,974.1843,722,673.10收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计88,526,974.1843,722,673.10偿还债务支付的现金16,405,795.106,0.分配股利、利制或偿付利息支付的现金1,806,699217021,387.46其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金注释414,107,791.734,925281.33筹资活动现金流出小计22,320,286.0475,15

21、2,668.79筹资活动产生的现金流量净额66,206,688.14-31,429,995.69四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-16,612.7628,607.78五、现金及现金等价物净增加额-22,113,984.31-56,980,658.98加：期初现金及现金等价物余额60.886,147.71117,866,806.69六、期末现金及现金等价物余额38772,163.4060,886,147.71（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）企业法定代表人：主管会计工作负贡人：会计机构负责人：编IM旗位：北京泰策科技有限公司合并股东权益变动表2023年19月（除特别注明外，金皴单位

22、均为人民币元）项目本期金新口属于母公司股东权益其他权益工具少数股东权益股东权益合计实收资本资本公枳诙陈存取其他踪合收益专项储爸曲余公枳未分M利润优先股水续倚其他一、上年年末1W1OOO1OOOM1.103599.2426,210.0513,226,01637241420.48266224246.14加：会计政策变更前期空用更正同一控制下企业合并其他二、*WQQQ购QQIJ咪沧磐尊NiQQS.!3渊QI637.241/8的我.欷在4幽”4.三、本年HMS金.40.000,000U03.5992416,646.3690.581,042.09-51.701287.69（一）琼台收益总领-16,646

23、.36-90,581,042.09-90,597,688.45（一）股东投入和减少俺本40,000.000.00-1,103,5992438,896.4.761.股东投入的普通股40,000,000.0040,000.000.002.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入股东权益的金糊-1,103.599.241,103.599.244.其他三）利润分配1.提取校余公枳2.对股东的分配3.其他（W）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.漱余公枳转增股本3.盈余公枳弥补亏损4.设定殳祗计划变动熊焙转留存收益5.其他线令收益结转留存收益6.其他（五）专项储得1.本期提取2.本期使用六）其他四

24、、本纲I昧余Sftnmnnftnnaseam13t226jQ163715128737&39214,522,958.45（后附财务报表附注为合并财务报表的组成就分）企业法定代表人:主管会计工作员贵人:会计机构负贵人:幅向单位I北京泰破科技方限公司合并股东权益变动表2023年1Q月（除特别注明外.金额电位均为人民币元）上期金一归属于母公司股东权益实收资本一其他权益工具-资本公积M：麻存股其他粽台收益专项储番盈余公枳未分配利润少数股东权益股东权益合W优先股永竣债其他一、上年年末I10.000.(X)0.0013526,016.37173505l69482196,431,711.19Mh会计政策变更曲

25、期浅错史正同一控制下企业合并其他二1。WQ购8.13然18J砌3孰&.健QhZVJ9.三、1.103.5992426210.0568.662.725.6669.792.534.96-保合收益总璇262100568,662,725.6668.688,935.71：）股东投入和减少资本1.103599.241.103.599.24I.股东投入的普通股2.其他权益工攵持句者投入资本3.股份支付计入股东权益的金飘1.103.599.241.103.599244.其他利润分配L提取盈余公积2.对股东的分配3.其他四）股东权益内部结转1.资本公枳特增股本2.盈余公税转增股本3,盈余公积弥补亏报4.设定受益

26、计划变动皴结转困存收益S.其他绘合收益结转所存收益6.其他五专项砧备I.本期提取2,本期使用六其他四、本年算昧余10000.0000Ijflasaaatia226.01&3T241,868120.48J26224246J4后附财务报表IW注为合并财务报表的组成部分）企业法定代表人:主管会计工作负出人:会计机构负责人母公司资产负债表2023年9月30日编制单位：北京泰策科技有限公司资产附注十二期末余额期初余额流动资产：货币资金39,613,797.8062,486,596.31交易性金融资产衍生金融资产应收票据893,320.950,0.00应收账款注释1251,051,415.87311,66

27、2,996.04应收款项融资预付款项10,444,396261,674,478.51其他应收款注释24,418,964.816,290,981.43存货23,849,131.0311,358,508.34合同资产4,427,157.434,730,116.69持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产5,887,549.70流动资产合计340,585,732.90399,153,677.32非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资12,647242.504,865,648.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产1,890,757.172,346,732.1

28、9在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产7,909,278.341160,027.69无形资产258,849.55318,584.08开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产20,693,475.944,362,036.48其他非流动资产1,882,528.752,195,679.55非流动资产合计45,282J32.25_25,348,707.99资产总计385,867,865.15424,50238531（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人:编制单位：北京泰策科技有限公司母公司资产负债表（续）2023年9月30日负债和股东权益附注十

29、二期末余额期初余额流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计75,964,608.733694,746.8614,145,617.541,025,940.88717,145.7632,011,089.955,381,158.831,002,282.06166,542,590.6143,794,025.2848,326,026.0512,490,330.227,434,839.0728,441,615.271,746,284.715,228,743.483,988,214.8

30、0151.450.078.88非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债2,552,892.061,186,391.756,250,021.181,689,004.15非流动负债合计3,739,283.817,939,025.33负债合计17O)281,874.42_159,389,10421股东权益：实收资本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计50,000,(XX)W13,226,016.37152,359,974.36215.585,990.73_

31、10,000,OOOW1,103,5992413226,016.37240,783,665.49265,113,281.10负债和股东权益总计385,867,865.15424,502,385.31（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）企业法定代表人：主管会计工作负责人：8会计机构负责人：母公司利润表2023年1-9月编制单位：北京泰策科技有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十二本期金额上期金额一、营业收入注释37,945,589.86249373,911.19减：营业成本注释38,568,516.0480,727,57834税金及附加30,865.922,300,35

32、0.33俏售费用44395,971.4943,793,15255管理费用10235,098.8316,033,531.63研发费用35,788,818.1226,027,64359财务费用2,067,007.90-31,517.47其中：利息费用2,233,669.69298,739.64利息收入104.61450822.03424加：其他收益3,969,404.667,917,687.87投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以”号填列）公允价值变动收益（损失以号镇列）信用减值损失（损失以”号填列）-15,162,

33、921.84-9,385,095.82资产减值损失（损失以-”号填列）-252,885.75-178,760.09资产处置收益（损失以号填列）-3,348.7414,67651二、营业利润（亏损以号填列）-104590,440.1179,391,680.19加：营业外收入1.141245减：营业外支出15,295.674,333.28三、利润总额（亏损总额以号填列）-104,605,734.6479,387,35936减：所得税费用-16,182,043.5111,809,388.69四、净利润（净亏损以号填列）-88,423,691.1367,577,970.67（一）持续经营净利润（净亏损

34、以号填列）-88,423,691.1367,577,970.67（二）终止经营净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.-揽了处置产公司在丧失控制权之前产生的投资收益8.其他资产转换为公允价值模式计量的投

35、资性房地产9.其他大、综合收益总额-88,423,691.1367,577,970.67七、每股收益：（-基本每股收益（二）稀释每股收益（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）编制单位：北京泰策科技有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十二本期金额上期金额一、经管活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金55,305,003.08142,917,440B9收到的税费返还3,924,914.154,184,787.87收到其他与经营活动有关的现金35,324,998.8023,537510.72经营活动现金流入小计94,554,916.03170,639,739.48购

36、买商品、接受劳务支付的现金48,488,799.2448,596,594.09支付给职工以及为职工支付的现金78,881,908.3584548,493.08支付的各项税费29,70987.9319,042,546.62支付其他与经营活动有关的现金17,814501.1738,417,776.19经营活动现金流出小计174,895,096.69190,905,409.98经营活动产生的现金流量净额句.340,180.66-20,265,67050二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额163288.97处置子公司及

37、其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计163288.97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金189,069.991,553290.75投资支付的现金7,781,594.504,865,648.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计7,970,664.496,418,938.75投资活动产生的现金流量净额-7,8077552-6,418,938.75三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金40,000,000.00取得借款收到的现金48,52674.1843,722,673.10收到其他与筹资

38、活动有关的现金筹资活动现金流入小计88,526,974.1843,722,673.10偿还债务支付的现金16,405,795.106,0.分配股利、利润或偿付利息支付的现金11806,6992170221,387.46支付其他与筹资活动有关的现金4,107,791.734,638,457.33筹资活动现金流出小计22,320,286.0474,865,844.79筹资活动产生的现金流量净额66l206,68814-31,143,171.69四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-21,940,868.04-57,827,780.94力口：期初现金及现金等价物余额60,039,025.75117.866506.69六、期末现金及现金等价物余额38,098J57.7160,039,025.75（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:项目本期金额其他权注工具实收资本一资本公枳减：库存股其他综合收益专项储符盈余公积未分配利涧股东权益合计优先股永续债其他